Текст: Сергей Горшенин
Опубликовано: "Консультант" №23'2009
Использование специальных расчетных формул, пожалуй, наиболее трудоемкий процесс. Расчет возможен на основе статистики прошлых лет как конкретного предприятия, так и ИТ сферы в целом.
Рассмотрим примеры расчета затрат по статье «Ремонт и обслуживание вычислительной техники».
Вариант 1. По статистическим данным конкретного предприятия
Таблица 1. Расчет на основании статистики за предыдущий год
| Год | 2008 | 2009 |
Процент увеличения |
Затраты 2009 год |
Затраты 2010 год |
||
| Техника | Кол-во |
Массовая доля |
Массовая доля |
Кол-во | |||
| Оргтехника | 100 | 34 | 145 | 38 | 45,00 | 60 204,08 | 87 295,92 |
| Серверы | 4 | 1 | 5 | 1 | 25,00 | 2 408,12 | 3 010,20 |
| ПК | 190 | 65 | 231 | 61 | 21,58 | 114 387,80 | 139 071,40 |
| Итого | 294 | 100 | 381 | 100 | 177 000,00 | 229 377,52 | |
Формула расчета
| З1 = ((З0/100 * МО0) * УО0) + (З0/100 * МС0) * УС0) + (З0/100 * МП0) * УП0)) |
Где:
З1 – расчетные затраты на 2010 год;
З0 – затраты на 2009 год;
МО0 – массовая доля расходов на ремонт оргтехники в 2009 году;
УО0 –процент увеличения количества оргтехники в 2009 году;
МС0 – массовая доля затрат на ремонт серверов в 2009 году;
УС0 – процент увеличения количества серверов в 2009 году;
МП0 – массовая доля затрат на ремонт вычислительной техники в 2009 году;
УП0 – процент увеличения количества вычислительной техники в 2009 году.
Как видно, в данном случае мы опираемся на затраты предыдущих лет и определяем массовую долю по каждому виду оборудования.
Вариант 2. По статистике ИТ ассоциаций.
Расходы:
- на содержание одного рабочего места с ПК - 60 у.е. в год (5 у.е. в месяц);
- на содержание одного сервера - 10% его стоимости в год
Для расчета введем следующие обозначения:
Зпкг - затраты на текущее обслуживание и ремонт компьютеров в год;
Nпк - количество ПК на рассчитываемый период;
Сс - общая стоимость всех серверов.
Таким образом:
| Зпкг = Nпк*60 + Сс*10/100 |
Стоимость содержания парка компьютеров и серверов в месяц рассчитывается по формуле:
| Зпкм = Зпкг / 12 |
Какой из приведенных способов выбрать – решать вам, но я рекомендую их сочетание. Когда есть хорошая статистика, то первый вариант наиболее подходящий, но всегда нужно иметь в виду, что для каждого оборудования существует свой срок эксплуатации. Если закупка основной массы техники производилась одновременно, то и выходить из строя она будет в один и тот же период.
И, наконец, самое главное и сложное – защита бюджета. Однозначных советов здесь нет, но можно выделить ключевые моменты, на которые следует обратить внимание. Для начала согласуйте документ с финансовым отделом, чтобы не возникало в дальнейшем вопросов по структуре бюджетного документа. Готовясь к защите, учтите, что каждый рубль должен быть обоснован.
Будьте готовы ответить на следующие вопросы:
- Какова стратегия развития бизнеса;
- Каковы его возможности;
- Как он связан с IT;
- В чем заключается необходимость внедрения и использования информационных технологий.